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（十）辦理審計員會和上級審計機關交辦其他事項，配合上級計機關對本單位進行審計。

第三章機構

第五條成立廠審計委員會，並逐步完善以專業審計為主、兼職審計為輔的內部審計體系。

審計委員會由廠長、總會計師、紀委書記等人組成。廠長任主任，總會計師任副主任。其主要任

務是加強對審計工作的行政領導和業務指導，對涉及到財務、基建、工程技術等方面比較複雜的

審計專案進行研究處理。

第六條計室是在審計委員會直接領導下的日常辦事機構。它依照本規定運用法律、強制手

段，對全廠各單位的財務收支和各項經濟活動進行審計監督，對審計委員會負責並報告工作。

第七條根據審計工作的特點和我廠的情況，聘請若干名有財務、工程技術、裝置管理等方

面特長的基層職工為兼職審計員。其主要任務是為審計室提供生產經營管理等方面的資訊，協助

審計室對本單位的審計和交流審計工作經驗。

第八條根據審計工作的需要，經過廠長或廠長授權人批准，可聘請臨時審計員，參與某項

審計工作。

第九條審計室在業務上受到審計機關的指導，並向其報告工作。

第四章職權

第十條審計工作的主要職權：

（一）有權調審或就地審查各經濟單位的會計憑證、帳簿、決算及分配方案，查詢有關的文

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件、工藝設計圖紙和資料；

（二）有權參加有關的會議；

（三）有權向有關單位和人員進行調查，並索取證明材料；

（四）有權提出制止、糾正和處理違反財經法紀和嚴重失職等事項的意見；

（五）對阻撓、拒絕和破壞審計工作的，經廠長批准，有權採取封存其帳冊和凍結資金臨時

措施，必要時提出追究有關人員責任的建議；

（六）有權對審計工作中出現的重大問題及時向審計委員會報告，必要時向上級審計機關報

告。

第五章程式

第十一條審計工作的主要程式是：

（一）根據審計委員會的意見和審計工作計劃，制定審計方案，然後向被審計單位發出審計

通知書，三日之後由兩個或兩個以上的審計人員進行審計；

（二）對被審單位如實提供的資料進行審計，審計終了，及時寫出審計報告，在徵求被審計

單位的意見後，報送廠長批准，對於複雜的審計專案，由審計委員會進行仲裁，再發出審計決定，

被審單位必須；

（三）被審單位在收到審計決定後如有異議，可在十五日內向審計委員會或上級審計機關提

出申訴；審計委員會應在接到申訴後三十日內作出處理，對不適當的處理決定予以糾正，申訴期

間，原審計決定照常執行。

第六章獎懲

第十二條對忠於職守、秉公辦事，客觀公正，實事求是，有突出貢獻的審計人員和對揭發

檢舉違反財經紀律、抵制不正之風有功人員都應給予表揚或獎勵。

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第十三條對阻撓、破壞審計人員行使職權的，打擊報復檢舉人和審計人員以及拒不執行審

計決定，甚至誣告、陷害他人的都應對直接責任者予必要的處分，嚴重後果的要移交司法機關懲

處。

第十四條審計人員洩露機密，以權謀私，翫忽職守，弄虛作假和挾嫌報復造成損失或不良

影響的，應視其情節輕重和損失大小，給予批評、紀律處分或依法制裁。

第七章附則

第十五條本規定如有與上級頒發的計法規相牴觸的，應以上級審計法規為準。

第十六條本規定的解釋權屬審計室。

企業倉庫管理制度

1。倉庫是企業物資供應體系的一個重要組成部分，是企業各種物資週轉儲備的環節，同時擔

負著物資管理的多項業務職能。它的主要任務是：保管好庫存物資，做到準確，質量完好，確保

安全，收民迅速，面向生產，服務周到，降低費用，加速資金週轉。

2。倉庫設定要根據工廠生產需要和廠房裝置統籌規劃，合理

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